[轉錄]銀行不是衙門

這是今天看到的網路新聞，請先看看下面的轉錄文章以及後面的融資審核原則，再來看這邊的碎碎念。 ^_^

老實說，我今天才知道什麼是"5P原則"，不過卻不意外，這些不就是很基本的借錢原則嗎？

這5P用白話一點說就是：錢是誰要借的？你要拿錢去做什麼？你要怎麼還這筆錢？你要怎麼保證你還得出這筆錢？我能否信任你？

如果不是借錢而是借東西，基本的檢核規則還是不變：這東西是誰要借去用的？要借去做什麼？你會不會還我？你還我的東西是不是完好如初？我能否相信你會將東西還我？

別跟我說「都是老朋友了，還不信任我嗎？」、「一定會還的啦，有哪次沒還過？」，這些只能證明過去的信用評價，並不能充分保證未來。

也別跟我打哈哈企圖矇混過去，那只會讓我提高審核標準。

銀行不是衙門　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　葉益成 很多人不相信銀行的收費是可以討價還價的。事實上，銀行收費是一種商業條件，當然有協商的空間，除非是寡占市場。 在產業高度競爭與經濟低迷之下，取得較低的銀行費用不難，畢竟為了維持或擴增市場占有率，銀行會願意或被迫調降收費。特別是景氣低迷時期，銀行更沒有調升收費的空間。記住：「銀行不是衙門，價錢是可以談的」。 爭取降低銀行收費，不應像市場買菜般漫天喊價，應從銀行的風險授信原則著手，了解銀行的考量重點。銀行通常以5P原則，即借款戶（People）、資金用途（Purpose）、還款來源（Payment）、債權保障（Protection）及授信展望（Prospective）五大審核標準，做為借貸與否、借貸額度的評估尺度。 為了取得較高的融資額度與較低的利率，企業的財務管理應避免以下事項。 1.股東往來科目，貸方不要有金額。畢竟對企業發展有信心的主要股東，願意以增資代替股東間的借貸行為。另借方也不應有金額，因為企業非融資機構。 2.企業淨值不可以為負數。 3.應收帳款與票據切勿過長。 4.保持良好銀行往來紀錄與關係。 5.存貨不可囤積過多。 6.不要以短支長，以短期借款來支付長期的資金需求。 7.財務比率和表現高於同業平均水準，或比比以往改善。 8. 負債比率（負債／ 淨值）槓桿操作不可以過大。 9.會計師的保留意見或註記。 10. 業外收入與支出顯著大於本業收入。 11.短期借貸金額超過可承受的付款負擔。 此外，高階經營者異動頻仍，也會導致銀行懷疑公司經營穩定，收費就很難降下來了。 （作者是ERA毅業國際組織亞洲區負責人暨中華毅業總裁、中華成本管控學會理事長。www.expense-reduction.com.tw） 【2005-12-28/經濟日報/A12版/企管副刊】

銀行融資審核原則： 為求放款的安全性，銀行通常會以借款戶(People)、資金用途(Purpose)、還款來源(Payment)、債權保障(Protection)、授信展望(Perspective)等五大原則作為融資審核標準，簡稱5P原則：面對5P的把關，企業該如何因應，以順利取得資金？ (一)借款戶 銀行希望了解企業的經營狀況，因此企業必須以責任感、經營成效、銀行往來情形等來爭取信任，以顯示企業償還借款的能力，強調將確實履行債約、償還債務，及有效經營企業，必要時可藉關係戶、介紹人的良好往來保證襯托。 (二)資金用途 主要是了解貸款資金的運用計畫，是否合理、合情、合法；包括1.取得資產：如購買季節性或非季節性的流動資產2.償還既存債務：如賺取購買折扣、支付稅款、償還其他銀行、機構或民間債務3.替代股權：即以銀行借款代替增資。 其中以取得資產做為借款理由最洽當，其他兩項因銀行負擔風險較大，較不適合做借款理由。 (三)還款來源 還款來源必須說明企業財源和最適還款時間，否則銀行預測償還無期，當然會拒絕承作。銀行分析還款來源，是依資產轉換型及現金流量型兩種途徑;資產轉換型，主要以應收帳款的處理與存貨的控管為償還來源；現金流量型，則著重未來的盈餘分析或外部資金的可靠性。 (四)債權保障 萬一借款戶不履行還款義務時，此可做為追償的手段，因此借款人應該提供適當的內外部保障條件，做為履債誠意。內部保障，包括借款戶良好的財務結構、擔保品，以及承諾維持最低限度的存款餘額，或限制分配企業盈餘的切結書等等;外部保障，通常著重在保證人、背書人的信用與資力等。對銀行來說，內部保障較外部保障有利，企業最好熟悉銀行財務分析的方式、擔保品的鑑估情形、合約限制的影響，才能做周詳考量和適當安排。 (五)授信展望 銀行在承貸時，會預估貸放後的基本風險和預期報酬利益，此稱為授信展望。放款的基本風險，包括資金的凍結、套牢及本金的損失；預期報酬的利益，包括扣除授信成本後的利息、手續費收入、存款、外匯等業務的成長。如果借款戶能在衡量風險與利益的前提下，強調該業的潛力與未來發展性，同時說明該借款的合理性與借款金額的適當性，一定可使銀行樂於接受該項貸款。